ANAF a oferit detalii, la cererea Mediafax, despre criteriile utilizate pentru identificarea contribuabililor cu risc fiscal ridicat, inclusiv cele 66 de cazuri rezultate dintr-un control recent care a urmărit achizițiile de autoturisme de lux financiate din fonduri a căror proveniență fiscală nu poate fi demonstrată.
După ce ANAF a comunicat rezultatele principale ale acțiunii, Mediafax a solicitat informații suplimentare referitoare la modul de operare al persoanelor care au încălcat legea, sancțiunile aplicate, precum și planurile de continuare a acestor controale.
„Printre factorii care determină existența unui risc fiscal ridicat se numără lipsa unui venit impozabil declarat în perioada anterioară, inexistența unei forme de autorizare sau de activitate independentă, lipsa calității de asociat sau de administrator la o societate comercială, lipsa unui contract individual de muncă, lipsa unui cont bancar. Până în prezent, au fost finalizate mai multe verificări, în urma cărora au fost constatate abateri de la legislația fiscală în vigoare, inclusiv utilizarea de fonduri fără caracter fiscalizat și efectuarea de plăți în numerar peste plafoanele legale”, au transmis oficialii ANAF, referindu-se la criteriile care trebuie îndeplinite de un contribuabil pentru a fi inclus pe lista de control a Fiscului.
În ceea ce privește identitatea celor 66 de persoane controlate – nume, prenume, CNP, vârstă, cetățenie, categorie socioprofesională, cuantumul veniturilor declarate – ANAF a precizat că toate aceste informații sunt protejate de secretul fiscal, conform articolului 11 din Legea nr. 207/2015 privind Codul de procedură fiscală.
Cantitatea totală a sancțiunilor contravenționale aplicate în această acțiune se ridică la 127.250 lei, conform informațiilor furnizate de ANAF la solicitarea Mediafax. Această sumă este valabilă până luni, data la care a fost transmis răspunsul.
În același timp, a fost instituit sechestru asigurător, iar agenția statului e în proces de evaluare a sumelor pe care contribuabilii au obligația să le plătească pentru veniturile omise. Se arată în răspunsul ANAF.
Cazurile selectate de ANAF din cele 66 identificate includ:
- achiziționarea, în anul 2025, a unui autoturism BMW 740D xDrive, în valoare de aproximativ 100.000 euro, achitat integral în numerar, fără documente care să ateste proveniența legală și trasabilitatea fondurilor
- tranzacționarea unui Porsche Panamera la un preț subevaluat, în condițiile în care autoturismul fusese achiziționat anterior cu 609.150 lei, plata fiind efectuată în numerar, iar sursele fondurilor nu au putut fi dovedite prin documente credibile
- achiziția unui BMW M4 Competition M xDrive, în valoare de 546.951 lei, fără o justificare obiectivă a resurselor financiare utilizate
- achiziționarea unui BMW X6 xDrive, în valoare de 428.460 lei, cu plata în numerar, în cadrul unei tranzacții în care niciuna dintre părțile implicate nu a putut demonstra proveniența legală a sumelor
„În toate aceste cazuri, DGAF a demarat procedurile legale pentru stabilirea obligațiilor fiscale aferente veniturilor nejustificate, precum și pentru aplicarea sancțiunilor contravenționale, acolo unde a fost constatată încălcarea disciplinei financiare. De asemenea, au fost instituite măsuri asigurătorii, respectiv sechestru asigurător asupra autoturismelor în cauză, în vederea recuperării creanțelor fiscale. Într-un caz distinct, controalele antifraudă au condus la sprijinirea organelor de executare silită, fiind instituit sechestru asigurător asupra unui autoturism de lux (BMW 740 – n.r.), evaluat la 762.300 lei, pentru recuperarea unor datorii restante către bugetul general consolidat al statului”, au comunicat oficialii agenției.
Referitor la cuantumul sumelor ce vor fi recuperate de stat pentru obligațiile fiscale aferente veniturilor nejustificate, ANAF a menționat că, în prezent, aceste aspecte nu pot fi evaluate.
„Având în vedere confirmarea riscurilor fiscale evaluate, DGAF va continua acest tip de acțiuni și are în vedere extinderea semnificativă a numărului de controale, inclusiv asupra unor noi tipologii de tranzacții cu risc fiscal”, au avertizat oficialii.
